Docente
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MANGO FABIOMASSIMO
(programma)
Prima parte: introduzione all’attività
bancaria
La prima parte ha carattere introduttivo:
l’attenzione è rivolta al sistema finanziario, al sistema dei pagamenti ed al
quadro d’insieme dell’attività svolta dalle banche (caratteristiche principali,
operazioni e servizi).
- Il sistema
finanziario: le funzioni e gli elementi di cui si compone: soggetti,
settori e saldi finanziari; strumenti, intermediari e mercati finanziari; il
ruolo della banca nel sistema finanziario.
- L’attività bancaria:
quadro d’insieme; attività e passività tipiche; le funzioni della banca; il
moltiplicatore dei depositi e del credito; i principi di
regolamentazione. -
Il sistema dei pagamenti: configurazione; gli strumenti; i
soggetti; i trasferimenti di fondi e l’intervento delle banche; i circuiti
interbancari; l’attività della Banca centrale nel sistema dei
pagamenti.
- Le operazioni ed i servizi
bancari: le operazioni di raccolta e di impiego; i servizi; gli
strumenti del mercato mobiliare; le operazioni in valuta.
Seconda parte:
fondamenti di economia e gestione bancaria
Sono trattati i fondamenti dell’economia e della gestione bancaria:
dall’intermediazione creditizia ai servizi resi alla clientela; dalla gestione
finanziaria e valutaria ai rischi tipici delle banche. E’ proposta, inoltre,
l’analisi dei bilanci delle banche.
- La gestione della raccolta: centralità della raccolta e della sua
gestione; la raccolta diretta e indiretta; obiettivi e strumenti della gestione
della raccolta; politiche di tasso; le relazioni con la
clientela.
- La gestione del credito alla
clientela: il circuito depositi/prestiti/depositi; le funzioni
dell’attività creditizia: allocazione, selezione e trasformazione; i rischi
dell’attività creditizia; gli strumenti di controllo e di gestione dei rischi;
obiettivi e politiche di gestione degli impieghi.
- La gestione dei servizi alla clientela: tipologie di clientela
e di servizi; obiettivi e strumenti della gestione dei servizi: gamma, politiche
di pricing, canali distributivi.
- La gestione finanziaria: quadro di insieme.
- Liquidità e tesoreria: raccordi e differenze;
equilibrio/squilibrio tra flussi in entrata e in uscita; grado di liquidità
della banca; riserve minime ottimali; tecniche di gestione della tesoreria;
politiche di gestione della liquidità.
- La gestione del portafoglio titoli: funzioni del portafoglio titoli
nell’economia della banca; composizione del portafoglio titoli; il rischio e il
rendimento.
- La gestione finanziaria in valuta: sistema finanziario internazionale; mercati valutari;
operazioni in cambi e operazioni creditizie in valuta; gestione finanziaria in
valuta delle banche.
- I rischi finanziari: definizione ed individuazione delle tipologie di rischio;
ALM; analisi dei gap, duration analisys, VaR.
- Il bilancio e l’analisi del conto economico: Stato
Patrimoniale: schema obbligatorio; valutazione dei crediti e dei titoli; Conto
Economico: schema obbligatorio e riclassificazione.
Terza parte: regolamentazione dell'attività
bancaria ed interventi delle autorità di politica
monetaria
Nella terza parte, vengono
proposti brevi inquadramenti sulla regolamentazione dell’attività delle banche e
sui rapporti fra la politica monetaria e la gestione delle banche chiudono le
lezioni del docente, riprendendo elementi di riflessione introdotti all’inizio e
sottolineando l’unitarietà della gestione ed i suoi rapporti con i mercati
finanziari.
- Legislazione e vigilanza: i vincoli per le banche: finalità ed evoluzione della
legislazione e della vigilanza; patrimonio utile ai fini di vigilanza;
coefficienti minimi patrimoniali; Basilea 2 e 3
- Politica monetaria e gestione delle banche: finalità della
politica monetaria; strumenti della politica monetaria; riflessi sulla gestione
delle banche.
Quarta parte:
Gruppi di Lavoro
E’ dedicata alla
presentazione e discussione da parte degli studenti dei risultati di gruppi di
lavoro volti ad analizzare andamenti e problematiche attuali
dei principali aspetti dell’attività delle
banche.
Per la preparazione dell’esame si rinvia ai testi indicati di seguito:
Tutino F., 2015, La banca. Economia, finanza, gestione, Il Mulino, Bologna;
Tutino F., La gestione del portafoglio titoli, Dispensa/Slide.
Per ulteriori approfondimenti:
Tutino F., 2009, Il bilancio delle banche, Bancaria Editrice, Roma.
Nel corso delle lezioni saranno inoltre suggerite alcune letture utili all’approfondimento e
alla contestualizzazione delle tematiche trattate
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